В Европейском Союзе продолжается работа по гармонизации правоприменительной практики в сфере ограничительных мер, в частности, в отношении мер, применяемых к Российской Федерации.
О течении процесса, его значении для бизнеса и ответственности для европейских предпринимателей рассказал советник международной партнерской сети юридических и консалтинговых компаний Customs & Corporate Lawyers в Италии Аттилио Кардуччи.
С момента вступления в силу Директивы Европарламента и Совета ЕС 2024/1226 страны-члены ЕС внедряют её положения в национальное законодательство. То, что раньше было фрагментировано и разнородно, превращается в единый унифицированный набор правил.
Так, Директива устанавливает унифицированные минимальные стандарты уголовной ответственности. Умышленные нарушения или обход санкций, предметом которых являются активы или сделки стоимостью свыше 10 000 евро, должны квалифицироваться как преступления. Минимальный срок тюремного заключения для физических лиц — пять лет. Для юридических лиц предусмотрены штрафы, составляющие не менее 5% от их общемирового годового оборота или 40 млн евро.
За что бьют?
Директива конкретизирует составы преступлений, включая, но не ограничиваясь: предоставление средств или экономических ресурсов подсанкционным субъектам, неисполнение обязательств по замораживанию активов, содействие въезду подсанкционных лиц, заключение запрещенных договоров, импорт/экспорт санкционных товаров, оказание запрещенных финансовых и иных услуг, а также активные действия по обходу санкционных режимов (например, путем сокрытия информации или активов). При этом ответственность наступает как за умышленные действия, так и за побуждение (inciting), пособничество (aiding) и подстрекательство (abetting). Покушение (attempt) на совершение преступлений также не останется безнаказанным.
Уточнены квалифицирующие и смягчающие факторы. Так, использование поддельных документов, совершение преступления в рамках организованной преступной группы или лицом, занимающим публичные функции, рассматриваются как отягчающие обстоятельства. Активное содействие правоохранительным органам и раскрытие информации о других правонарушителях могут быть признаны смягчающими обстоятельствами.
Также установлен минимальный срок давности привлечения к уголовной ответственности в пять лет для преступлений, за которые предусмотрено максимальное наказание в виде лишения свободы на срок не менее пяти лет.
Территориальный принцип юрисдикции
Основополагающим принципом является территориальность: юрисдикция возникает, если преступление совершено полностью или частично на территории государства-члена ЕС, либо если лицо, совершившее преступление, является его гражданином.
Расширенная юрисдикция: в целях более эффективного правоприменения, государства-члены могут расширять свою юрисдикцию в отношении преступлений, совершенных за пределами их территории, при наличии определенных критериев, таких как постоянное проживание нарушителя на территории государства, совершение преступления в интересах юридического лица, учрежденного в ЕС, или в рамках предпринимательской деятельности, осуществляемой на территории государства-члена.
Потенциальные субъекты правоприменения
Учитывая экстерриториальный характер расширенной юрисдикции и сложность определения места совершения трансграничных преступлений, российские субъекты (физические и юридические лица), вовлеченные в экономическую деятельность, связанную с использованием евро, европейских финансовых институтов или имеющие сегменты бизнеса в ЕС, потенциально могут стать объектами уголовного преследования.
Что же дальше?
Ожидается, что повышение уровня уголовной ответственности и гармонизация правоприменения будет способствовать более строгому соблюдению санкционных режимов европейскими контрагентами. Это может привести к усилению комплаенс-процедур и, как следствие, к снижению числа транзакций, потенциально подпадающих под действие ограничительных мер, с целью минимизации юридических рисков.
Источник: Завтрак с таможней